PROCEDIMENTO PARA EMISSÃO DE NOTA FISCAL DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇO
Importante: sugerimos os CNAEs e itens abaixo, porém é necessário confirmar com seu contador o mais adequado para sua empresa:
Somente caso seu município não possuir Nota Fiscal de Prestação de Serviço, utilizar NFE modelo 55, onde no campo CFOP, utilizar um dos seguintes códigos:
CFOP 5.933 para remetentes do mesmo Estado
CFOP 6.933 para remetentes de outros Estado
Descrição do CFOP: Prestação de serviço tributado pelo ISS
NCM : 00000000 – Serviço
Retenção de Tributos
EMPRESAS DO LUCRO REAL E LUCRO PRESUMIDO
Para serviços prestados com valor superior a R$ 666,66, deverá ser retido:
IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte), no percentual de 1,5%
Empresas do SIMPLES NACIONAL deverão seguir todos os procedimentos acima expostos, exceto o da Retenções de Tributos, a qual está dispensada conforme art. 1º da IN 765/2007 e Art.3º da IN 459/2004.
Na sua NFs devem constar a referência da nota que gerou a premiação, essa informação você encontra em minha conta/comissão venda direta, também deve constar os dados bancários para pagamento, lembrando que deve ser a conta corrente em nome da empresa.